目 录
第一部分 部门概况
一、职能职责
二、基本概况
第二部分 部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出说明
八、政府采购支出说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出说明
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 专业名词解释
嘉峪关市工人文化宫
2021年度部门决算情况说明
第一部分 部门基本情况
（一）职能职责
嘉峪关市工人文化宫是嘉峪关市总工会下属的公益性全额拨款事业单位，主要职责是：1、组织和开展各种健康有益的职工群众文化活动，发展具有时代特征和工会特色的先进文化；2、对职工进行文化素质和业务素质培训；3、承担基层职工群众文化体育活动的组织和培训任务。
（二）机构情况
嘉峪关市工人文化宫共有预算单位1个，是隶属于嘉峪关市总工会的二级预算单位，为财政全额补助事业单位。
（三）人员情况
嘉峪关市工人文化宫人员编制2人，财政全额补助事业编制2人。2021年年末实有人数为5人，在职人员5人，其中：财政全额补助事业人员5人；2021年末退休人员2人；与上年对比无增减变化。
第二部分 2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
本部门2021年度收入总计80.01万元，年初结转和结余资金3.13万元，较上年数减少1.41万元，下降1.73%，；较年初预算数减少1.75万元，下降2.14%。本部门2021年度支出总计83.13万元，较上年决算数增加4.84万元，增长6.18%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.06%，主要原因是：1、工资晋级，人员经费和公用经费较年初预算和上年数增加；2、上年结转资金本年安排支出；3、园林绿化奖、平安嘉峪关建设奖和退休人员慰问金本年未支出。
本部门2021年度收入合计80.01万元，其中：财政拨款收入80.01万元，占100%。
本部门2021年度支出合计83.13万元，其中：基本支出83.13万元，占100%。
（二）收入决算情况说明
本部门2021年度收入总计80.01万元，年初结转和结余资金3.13万元，较上年数减少1.41万元，下降1.73%，；较年初预算数减少1.75万元，下降2.14%。
（三）支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计83.13万元，较上年决算数增加4.84万元，增长6.18%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.06%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
本部门2021年度财政拨款收入合计80.01万元，年初结转和结余资金3.13万元，较上年决算数减少1.41万元，下降1.73%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.14%。本部门2021年度财政拨款支出合计83.13万元，与上年对比增加4.84万元，增幅6.18%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.06%，主要原因是：1、工资晋级，人员经费和公用经费较年初预算和上年数增加；2、上年结转资金本年安排支出；3、园林绿化奖、平安嘉峪关建设奖和退休人员慰问金本年未支出。
本部门2021年度财政拨款支出均为一般公共服务支出-群众团体事务支出-事业运行支出，其中：基本支出83.13万元，占100%，无项目支出。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共财政拨款支出83.13万元，与上年对比增加4.84万元，增幅6.18%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.06%。其中：人员经费73.48万元，较上年增4.78万元，增长6.96%，主要原因是：工资晋级，社保缴费等各项人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费、奖励金等支出；公用经费9.65万元，较上年增加0.06万元，增长0.65%，主要原因是：工资晋级，按工资计提的福利费、工会经费等公用经费较上年数增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、水费、邮电费、办公取暖费、差旅费、培训费、工会经费、福利费等支出。
一般公共服务支出年初预算数为84.88万元，支出决算数为83.13万元，完成年初预算的97.94%，决算数小于预算数的主要原因是：工资晋级，社保缴费等各项人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费、奖励金等支出；公用经费9.65万元，较上年增加0.06万元，增长0.65%，主要原因是：工资晋级，按工资计提的福利费、工会经费等公用经费较上年数增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、水费、邮电费、办公取暖费、差旅费、培训费、工会经费、福利费等支出。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出83.13万元，与上年对比增加4.84万元，增幅6.18%；较年初预算数减少1.75万元，下降2.06%。其中：人员经费73.48万元，较上年增4.78万元，增长6.96%，主要原因是：工资晋级，社保缴费等各项人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费、奖励金等支出；公用经费9.65万元，较上年增加0.06万元，增长0.65%，主要原因是：工资晋级，按工资计提的福利费、工会经费等公用经费较上年数增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、水费、邮电费、办公取暖费、差旅费、培训费、工会经费、福利费等支出。
（七）机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出9.65万元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、福利费等保障单位运行的各项公用经费支出。机关运行经费较2020年增加0.06万元，增长0.65%，主要原因是：工资晋级，按工资计提的福利费、工会经费等公用经费较上年数增加。
（八）府采购支出情况说明
2021年本部门政府采购支出总额0.13万元，其中：政府采购货物支出0.07万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.06万元。授予中小企业合同金额0.13万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.13万元，占政府采购支出总额的100%。
（九）国有资产占用情况说明
至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况说明
本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。
（十一）国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
（十二）关于“三公”经费支出说明
2021年度本部门“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元。门因公出国（境）费用0万元，公务车购置费0万元，公务车购置费0万元，公务车运行维护费0万元，公务接待费0万元。2021年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。主要原因是年初预算和实际未均未安排此项支出。
第四部分预算绩效自评报告
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求通过对自评各项指标的分析，嘉峪关市总工会2021年部门整体支出目标设定基本合理、项目指标目标明确、预算管理基本规范、预算管理制度较为健全、重点支出保障程度较高、信息公开完整及时，较好的完成了年初设定的各项目标任务，整体支出绩效自评综合得分91.24分，等级为“优”。2021年我单位年初支出预算数84.88万元，调整预算数83.13万元，均为基本支出，具体支出情况如下：工资福利支出61.31万元、商品和服务支出9.65万元、对个人和家庭补助支出12.17万元。预算资金全部到位，到位率100%。
2.项目资金执行情况分析。2021年我单位年初支出预算数84.88万元，调整预算数83.13万元，实际执行数为83.13万元，其中：基本支出83.13万元，预算执行率100%；本年度无“三公经费”经费支出，“三公经费”控制率100%；本年度无项目支出。
3.项目资金管理情况分析。2021年度，我单位财务、采购、资产、人员支出等各项资金管理流程较为规范，财务管理制度及各项重点工作管理制度较为健全。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
从整体情况来看，我单位较为重视财政资金的支出绩效，财政资金从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。根据绩效评价工作要求，我单位的预算编报和执行符合法律法规，符合财政部门要求，基本完成绩效目标预期效果。
（三）绩效目标完成情况分析。
1、数量指标。预算执行率设定分值10分，年初预算数84.88万元，实际执行数83.13万元，执行率97.94%，得分9.79分。
2、部门管理设定分值20分，基本达成预期指标，其中财务管理和资产管理还需进一步健全和规范，各扣0.50分，重点管理工作健全性扣0.2分，得分18.8分。
3、履职效果设定分值50分，基本达成预期指标，其中：女职工素质课题因疫情原因未完成设定目标，扣除0.50分；因工资调整及人员变动等原因，人员经费成本指标超出设定目标值，扣除0.02分；职工技能素质提升情况和职工权益维护情况尚有进一步提升空间，各扣0.50分；无获奖情况扣除3分，得分45.48分。
4、能力建设设定分值10分，基本达成预期指标，其中:中期规划建设完备程度、信息化管理覆盖率方面尚有进一步提升空间，各扣除0.5分，得分9分。
5、服务对象满意度设定分值10分，基本达成预期指标，得分10分。
2021年我部门本着厉行节约、保障运转的原则，紧紧围绕“保工资、保运转、保民生”基本要求，合理安排全年预算支出，保障人员经费按时足额方放，保障机构正常运转经费；其次是合理安排专项经费支出，我部门专项经费主要用于困难职工帮扶救助和困难劳动模范慰问金，专项资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付具有完整的审批程序和手续；涉及“三重一大”事项必须经过主席办公会、党组会集体决定；资金的列支符合部门预算批复的用途；专项资金按规定标准及时足额发放到位，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（四）效果评价结果
根据绩效评价工作要求，我单位的预算编报和执行计划符合法律法规，符合财政部门要求，自评分数90.97，自评结果良好，在执行过程中，我们力争结合我单位实际，进一步细化和完善实施方案，使财政收支预算执行都得到良好的制度保障和实施效果。
第五部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
附件：2021年度部门整体支出绩效自评报告
2021年度部门整体支出绩效自评报告
为确实做好2021年部门整体支出绩效自评工作，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学化精细化管理水平，根据《嘉峪关市财政局关于做好2021年度预算执行情况绩效自评工作的通知》（嘉财绩字〔2022〕2号）文件要求，我单位高度重视，积极检查梳理本单位基本支出和项目支出情况，认真总结、分析，现将我部门绩效自评报告如下：
一、部门基本情况
（一）机构情况
嘉峪关市工人文化宫共有独立编制机构1个，独立核算机构1个，是隶属于嘉峪关市总工会的二级预算单位，为财政全额补助事业单位。
（二）人员情况
嘉峪关市工人文化宫人员编制2人，财政全额补助事业编制2人。2021年年末实有人数为7人，全额补助事业在职人员5人，退休人员2人。
（三）主要职能
嘉峪关市工人文化宫是嘉峪关市总工会下属的公益性事业单位，主要职责是：组织和开展各种健康有益的职工群众文化活动，发展具有时代特征和工会特色的先进文化；对职工进行文化素质和业务素质培训；承担基层职工群众文化体育活动的组织和培训任务。
二、整体绩效目标情况。
通过对自评各项指标的分析，嘉峪关市总工会2021年部门整体支出目标设定基本合理、项目指标目标明确、预算管理基本规范、预算管理制度较为健全、重点支出保障程度较高、信息公开完整及时，较好的完成了年初设定的各项目标任务，整体支出绩效自评综合得分91.24分，等级为“优”。
三、绩效目标完成情况分析
（一）资金投入情况分析
1.项目资金到位情况分析
2021年我单位年初支出预算数84.88万元，调整预算数83.13万元，均为基本支出，具体支出情况如下：工资福利支出61.31万元、商品和服务支出9.65万元、对个人和家庭补助支出12.17万元。预算资金全部到位，到位率100%。
2.项目资金执行情况分析。
2021年我单位年初支出预算数84.88万元，调整预算数83.13万元，实际执行数为83.13万元，其中：基本支出83.13万元，预算执行率100%；本年度无“三公经费”经费支出，“三公经费”控制率100%；本年度无项目支出。
3.项目资金管理情况分析。
2021年度，我单位财务、采购、资产、人员支出等各项资金管理流程较为规范，财务管理制度及各项重点工作管理制度较为健全。
（二）总体绩效目标完成情况分析。
从整体情况来看，我单位较为重视财政资金的支出绩效，财政资金从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。根据绩效评价工作要求，我单位的预算编报和执行符合法律法规，符合财政部门要求，基本完成绩效目标预期效果。
（三）绩效目标完成情况分析。
1. 产出指标完成情况分析。
（1）数量指标。预算执行率设定分值10分，年初预算数84.88万元，实际执行数83.13万元，执行率97.94%，得分9.79分。
2.部门管理设定分值20分，基本达成预期指标，其中财务管理和资产管理还需进一步健全和规范，各扣0.50分，重点管理工作健全性扣0.2分，得分18.8分。
3.履职效果设定分值50分，基本达成预期指标，其中：女职工素质课题因疫情原因未完成设定目标，扣除0.50分；因工资调整及人员变动等原因，人员经费成本指标超出设定目标值，扣除0.02分；职工技能素质提升情况和职工权益维护情况尚有进一步提升空间，各扣0.50分；无获奖情况扣除3分，得分45.48分。
4.能力建设设定分值10分，基本达成预期指标，其中:中期规划建设完备程度、信息化管理覆盖率方面尚有进一步提升空间，各扣除0.5分，得分9分。
5.服务对象满意度设定分值10分，基本达成预期指标，得分10分。
2021年我部门本着厉行节约、保障运转的原则，紧紧围绕“保工资、保运转、保民生”基本要求，合理安排全年预算支出，保障人员经费按时足额方放，保障机构正常运转经费；其次是合理安排专项经费支出，我部门专项经费主要用于困难职工帮扶救助和困难劳动模范慰问金，专项资金的使 用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付具有完整的审批程序和手续；涉及“三重一大”事项必须经过主席办公会、党组会集体决定；资金的列支符合部门预算批复的用途；专项资金按规定标准及时足额发放到位，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
（一）偏离绩效目标的原因
2021年，我部门基本支出绩效目标申报419.89万元，实际执行数426.25万元，差异原因主要是：1、工资晋级；2、社保缴费、奖励金等人员经费增加；3、按人员定额和工资标准计提的公用经费增加；4、较上年新增行政人员1人，公益岗人员2人。项目支出绩效目标申报12.20万元，实际支出156.33万元，差异原因一是较年初预算增加了6.40万元向上争取资金兑现奖励；二是较年初预算增加了137.73万元省级财政转移支付困难职工帮扶资金和省级劳模专慰问金项资金。
（二）下一步改进措施
1.加强预算管理，完善预算编制，强化预算执行和分析。
在预算管理方面，严格执行《预算法》，做到无预算不列支，预算的编制积极听取各部门意见和建议，根据意见和建议进一步修改完善。在预算执行过程中，严格预算监控和分析，按照预算追加和预算调整管理办法办理相关事项，严格按照下达预算控制各部门的支出，进一步提高了预算的严肃性。
2.规范内部管理，防范资金风险，保障资金安全可靠。
在2021年的工作中，我单位规范账户管理，严禁公款私存、私设小金库和账外账；规范了财务报账流程，涉及“三重一大”事项必须经过主席办公会、党组会议审议决定；在开支控制、办公用品采购、大宗物品采购管理等方面严格执行相关制度，保证了资金使用的合理性和安全性。
为确实做好2021年部门整体支出绩效自评工作，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和和科学化精细化管理水平，根据《嘉峪关市财政局关于做好2021年度预算执行情况绩效自评工作的通知》（嘉财绩字﹝2022﹞2号）文件要求，我单位高度重视,积极组织，对本单位2021年预算执行绩效情况执行进行了认真的自评，现将自评结果报告如下：
六、效果评价情况
根据绩效评价工作要求，我单位的预算编报和执行计划符合法律法规，符合财政部门要求，自评分数90.97，自评结果良好，在执行过程中，我们力争结合我单位实际，进一步细化和完善实施方案，使财政收支预算执行都得到良好的制度保障和实施效果。
七、下一步改进工作的意见及建议
1.绩效目标的设定的完整性、科学性方面还需进一步完善。
2.建议财政部门加强预算绩效评价报告编报工作的指导和培训。
2021年，在市委、市政府和市总工会的坚强领导下，我单位较为圆满的完成年初设定的各项目标任务，社会影响力和公众满意度大幅提高，为全市群众文化事业作出了应有的贡献。
